Сбербанк (далее – «Группа») опубликовал промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) (далее – «отчетность») за 6 месяцев 2019 года и по состоянию на 30 июня 2019 года, содержащую отчет компании АО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» о результатах обзорной проверки. Вся представленная информация не включает показатели Денизбанка, если не указано иное.
Александр Морозов, Заместитель Председателя Правления, Финансовый директор, отметил: «Динамичное развитие розничного бизнеса, фокус на расширении кредитования малого и среднего предпринимательства, дальнейшее повышение эффективности за счет совершенствования процессов и устойчивого роста числа пользователей цифровых сервисов обеспечило рентабельность капитала банка на уровне 23,9% в первом полугодии 2019 года. Это создает хороший задел для достижения целевого уровня доходности на капитал и по году в целом».
Ключевые финансовые показатели Группы Сбербанк за 2 квартал 2019 года:
- Чистая прибыльi Группы составила 250,3 млрд. руб. (+16,3% г/г) за отчетный квартал или 476,9 млрд. руб. за 6 месяцев 2019 г. (+11,6% г/г);
- Прибыль на обыкновенную акцию составила 10,70 руб., увеличившись на 17,2% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года;
- Рентабельность капиталаi составила 24,9%, а рентабельность активов – 3,4%;
- Розничный кредитный портфель вырос на 4,2% за квартал, составив более 7 трлн. руб. и достигнув доли более 35% в структуре кредитного портфеля;
- Средства клиентов увеличились на 2,0% за квартал, превысив 21 трлн. руб.;
- Совокупная стоимость кредитного риска составила 14 бп., включая признание восстановления резервов в рамках завершения реструктуризации задолженности компании Агрокор;
- Качество кредитного портфеля улучшилось: доля кредитов 3 стадии, включая изначально обесцененные, составила 7,8%, показав снижение на 0,1 пп по сравнению с 1 кварталом 2019 года.
Обзор основных показателей
|
В млрд. руб., если не указано иное |
2 кв. |
2 кв. |
1 кв. |
2 кв. |
2 кв. |
6 мес. |
6 мес. |
6 мес. |
|||
|
Чистые процентные доходы |
353,1 |
349,0 |
337,5 |
1,2% |
4,6% |
690,6 |
682,5 |
1,2% |
|||
|
Чистые комиссионные доходы |
116,7 |
112,0 |
102,9 |
4,2% |
13,4% |
219,6 |
205,2 |
7,0% |
|||
|
Прочие непроцентные доходы / (расходы)ii |
14,6 |
(13,4) |
39,8 |
-- |
(63,3%) |
54,4 |
7,0 |
677,1% |
|||
|
Операционные доходы до резервов и изменения справедливой стоимости кредитного портфеля |
484,4 |
447,6 |
480,2 |
8,2% |
0,9% |
964,6 |
894,7 |
7,8% |
|||
|
Чистые расходы вследствие изменения кредитного качества: |
(8,8) |
(35,8) |
(45,5) |
(75,4%) |
(80,7%) |
(54,3) |
(57,0) |
(4,7%) |
|||
|
Чистый расход от создания резерва по долговым финансовым активам |
(9,2) |
(12,0) |
(17,3) |
(23,3%) |
(46,8%) |
(26,5) |
(32,1) |
(17,4%) |
|||
|
Переоценка кредитов по справедливой стоимости вследствие изменения кредитного качества |
0,4 |
(23,8) |
(28,2) |
-- |
-- |
(27,8) |
(24,9) |
11,6% |
|||
|
Операционные расходы |
(168,5) |
(151,7) |
(150,7) |
11,1% |
11,8% |
(319,2) |
(296,5) |
7,7% |
|||
|
Чистая прибыль от продолжающейся деятельности |
245,9 |
208,3 |
226,1 |
18,1% |
8,8% |
472,0 |
433,4 |
8,9% |
|||
|
Прибыль от прекращенной деятельности |
4,4 |
7,0 |
0,5 |
(37,1%) |
780,0% |
4,9 |
-6,0 |
-- |
|||
|
Чистая прибыль |
250,3 |
215,3 |
226,6 |
16,3% |
10,5% |
476,9 |
427,4 |
11,6% |
|||
|
Прибыль на обыкновенную акцию от продолжающейся деятельности, руб. |
10,70 |
9,13 |
10,53 |
17,2% |
1,6% |
21,23 |
19,58 |
8,4% |
|||
|
Совокупный доход от продолжающейся деятельности, приходящийся на акционеров Банка |
281,1 |
181,7 |
221,2 |
54,7% |
27,1% |
502,3 |
417,5 |
20,3% |
|||
|
Балансовая стоимость на акцию*, руб. |
176,4 |
154,3 |
179,7 |
14,3% |
-1,8% |
176,3 |
154,3 |
14,3% |
|||
|
Основные финансовые коэффициенты от продолжающейся деятельности |
|
|
|
||||||||
|
Рентабельность капиталаi |
24,9% |
24,4% |
22,9% |
-- |
-- |
23,9% |
24,3% |
-- |
|||
|
Рентабельность активов |
3,4% |
3,3% |
3,1% |
-- |
-- |
3,3% |
3,4% |
-- |
|||
|
Чистая процентная маржа |
5,18% |
5,80% |
4,98% |
-- |
-- |
5,08% |
5,75% |
-- |
|||
|
Чистая процентная маржа ** |
5,41% |
6,09% |
5,27% |
-- |
-- |
5,34% |
6,06% |
-- |
|||
|
Стоимость риска (кредиты по амортизированной стоимости) |
15 бп |
23 бп |
44 бп |
-- |
-- |
30 бп |
36 бп |
-- |
|||
|
Стоимость риска (кредиты по амортизированной и справедливой стоимости) |
14 бп |
72 бп |
96 бп |
-- |
-- |
55 бп |
62 бп |
-- |
|||
|
Отношение операционных расходов к операционным доходам*** |
34,6% |
30,8% |
31,7% |
-- |
-- |
33,2% |
31,7% |
-- |
|||
* Собственные средства, принадлежащие акционерам Банка / Общее количество акций в обращении (обыкновенные + привилегированные)
** Расчет чистой процентной маржи (ЧПМ) уточнен в части уменьшения объема работающих активов на сумму резервов, созданных по кредитам 3 стадии
*** Операционные доходы до влияния резервов под ожидаемые кредитные убытки, резервов по условным обязательствам кредитного характера и справедливой стоимости кредитов вследствие изменения кредитного качества
Основные показатели отчета о финансовом положении
|
В млрд. руб., если не указано иное |
30.06.2019 |
31.03.2019 |
31.12.2018 |
30.06.2019/ |
30.06.2019/ 31.12.2018, |
|
Кредиты*: |
20 617,6 |
20 823,9 |
21 082,3 |
(1,0%) |
(2,2%) |
|
Кредиты юридическим лицам * |
13 341,0 |
13 838,5 |
14 331,1 |
(3,6%) |
(6,9%) |
|
Кредиты физическим лицам * |
7 276,6 |
6 985,4 |
6 751,2 |
4,2% |
7,8% |
|
Портфель ценных бумаг |
4 343,1 |
4 058,3 |
3 749,5 |
7,0% |
15,8% |
|
Всего активов i |
31 561,9 |
31 328,7 |
31 197,5 |
0,7% |
1,2% |
|
Средства клиентов всего: |
21 808,0 |
21 379,3 |
20 897,3 |
2,0% |
4,4% |
|
Средства физических лиц |
13 672,5 |
13 343,7 |
13 495,1 |
2,5% |
1,3% |
|
Средства корпоративных клиентов |
8 135,5 |
8 035,6 |
7 402,2 |
1,2% |
9,9% |
|
Основные финансовые коэффициенты |
|
||||
|
Отношение чистых кредитов к депозитам |
88,1% |
90,5% |
93,7% |
-- |
-- |
|
Обесцененные активы, вкл. изначально обесцененные кредиты/ кредитный портфель (гросс) |
7,8% |
7,9% |
8,1% |
-- |
-- |
|
Покрытие резервами обесцененных активов, вкл. изначально обесцененные кредиты по амортизированной стоимости |
90,7% |
91,9% |
90,4% |
-- |
-- |
* До вычета резерва под ожидаемые кредитные убытки и включая кредиты, оцениваемые по амортизированной и справедливой стоимости
Чистые процентные доходы за 2 квартал 2019 года составили 353,1 млрд. руб., показав рост на 1,2% к аналогичному периоду прошлого года.
Процентные доходы увеличились на 13,1% г/г до 605,5 млрд. руб. во 2 квартале 2019 года на фоне роста кредитного портфеля до вычета резерва под ожидаемые кредитные убытки (включая кредиты, оцениваемые по амортизированной и справедливой стоимости) на 5,9% г/г до 20,6 трлн. руб.
- Розничный кредитный портфель вырос на 4,2% за квартал до 7,3 трлн. руб.
- Портфель потребительских кредитов Сбербанка увеличился на 6,5% во 2 квартале 2019 года, поддерживаемый возросшей долей продаж потребительских кредитов в цифровых каналах, которая составила 50% на конец отчетного периода.
- Ипотечный портфель вырос на 2,5% во 2 квартале 2019 года. Платформа ДомКлик вносит существенный вклад в развитие ипотечного кредитования, занимая долю около 25% в новых выдачах Сбербанка. ДомКлик занимает 1 место среди всех агрегаторов по размеру базы готовых квартир по РФ.
- Доходность розничных кредитов во 2 квартале выросла на 20 бп и составила 12,2% за счет роста доли потребительских кредитов в структуре розничного портфеля, а также эффекта изменения ставок по новым выдачам в начале года.
- Корпоративный портфель (включая кредиты, оцениваемые по амортизированной и справедливой стоимости) снизился на 3,6% до 13,3 трлн. руб. за 2 квартал в большей степени за счет снижения спроса на кредитование в сегменте крупных заемщиков. При этом наблюдается ускоренный рост в сегменте малого и среднего бизнеса (более 5% за квартал). Во 2 квартале был запущен сервис онлайн - кредитования для индивидуальных предпринимателей.
- На основании данных управленческого учета снижение кредитов в рублях во 2 квартале составило 1,7%, портфель, номинированный в валюте, без учета валютной переоценки, также снизился на 2,3%.
- В течение квартала доходность корпоративных кредитов выросла на 60 бп до 8,6% по сравнению с прошлым кварталом. Рост доходности обусловлен в первую очередь изменением структуры кредитного портфеля за счет увеличения доли рублевых кредитов, а также фокуса на кредитовании малого и среднего бизнеса.
Процентные расходы, включая расходы на страхование вкладов, выросли на 35,5% г/г во 2 квартале относительно аналогичного периода прошлого года до 252,4 млрд. руб. за счет роста объема привлеченных средств на 13,6% г/г и роста стоимости фондирования на 70 бп г/г.
- Розничные депозиты выросли на 2,5% до 13,7 трлн. рублей, средняя стоимость срочных розничных вкладов увеличилась на 20 бп за квартал.
- Корпоративные депозиты увеличились на 1,2%, составив 8,1 трлн. рублей. Средняя стоимость срочных депозитов осталась без изменений за 2 квартал 2019 года.
Во 2 квартале Сбербанк произвел плановое погашение выпуска еврооблигаций и рублевых биржевых облигаций номиналом 1 млрд долларов США и 10 млрд. рублей соответственно. Также Группа Сбербанк разместила облигации на российском рынке на сумму 20 млрд. рублей. На конец 2 квартала 2019 года Группой выпущены биржевые облигации на номинальную сумму 325,5 млрд. руб. на российском рынке и на 2,5 млрд. долларов США и 1,0 млрд. евро на международном. Доля международных заимствований в структуре обязательств банка опустилась ниже 1,2%.
Чистый комиссионный доход Группы за 2 квартал 2019 составил 116,7 млрд. руб., увеличившись на 4,2% относительно аналогичного периода прошлого года в основном за счет роста доходов по операциям с банковскими картами в части эквайринга, комиссий платежных систем и прочих аналогичных комиссий, доходов от расчетно-кассового обслуживания и от брокерского бизнеса. Замедление темпов роста чистого комиссионного дохода в отчетном периоде обусловлено завышенной сравнительной базой аналогичного периода прошлого года, когда был признан разовый доход по комиссиям по документарным операциям и прочим обязательствам кредитного характера. Без учета данного влияния рост за 2 квартал 2019 составил бы 8,1%. С 1 января 2019 года в чистый комиссионный доход включен НДС по программам лояльности, сравнительная база аналогичного периода прошлого года была приведена в соответствие.
- Продолжается рост количества активных розничных клиентов, число которых составило порядка 93 млн.iii Более половины новых клиентов Сбербанка составляет сегмент “молодежь” (1,6 из 3,1 млн).
- Количество активных розничных клиентов в цифровых каналах превысило 66 млн., при этом количество ежедневных пользователей выросло до 21,7 млн.iii DAU/MAU (мобильное приложение) улучшилось на 5,1 пп за 2 квартал до 39,1%.
- Количество городов, подключенных к транспортному эквайрингу, к концу 2 квартала 2019 года достигло 80 городов.
По данным управленческого учета рост операционного дохода от страхового и пенсионного бизнесасоставил 14% за 6 месяцев 2019 года с учетом выручки от продаж, а также инвестиционных доходов.
Операционные расходы Группы (расходы на содержание персонала и административные расходы) во 2 квартале 2019 года составили 168,5 млрд. руб., увеличившись на 11,1% относительно аналогичного периода прошлого года и на 7,7% за 6 месяцев г/г. На рост расходов в большей степени повлияло изменение методологии в части капитализации расходов на создание программных продуктов внутри Группы в рамках оптимизации работы блока Технологии, которое произошло в июле 2018 года. Также оказало влияние повышение ставки НДС c начала года. Без учета данных изменений темп роста операционных расходов не превысил бы 4,5% за 6 месяцев 2019 года.
Отношение операционных расходов к операционным доходам*** составило 34,6%.
Чистые расходы по созданию резерва под ожидаемые кредитные убытки по кредитному портфелю по амортизированной стоимости составили 7,7 млрд. руб. за 2 квартал 2019 года. Указанные чистые расходы включают в себя эффект от восстановления ранее созданных резервов по задолженности компании Агрокор вследствие завершения реструктуризации. Стоимость кредитного риска по кредитному портфелю по амортизированной стоимости составила 15 бп. В соответствии с МСФО 9 часть кредитов отражается в отчетности по справедливой стоимости через прибыли / убытки. Во 2 квартале положительная переоценка таких кредитов, связанная с изменением в кредитном качестве, составила 0,4 млрд. руб. С учетом этого фактора совокупная стоимость кредитного риска (с учетом кредитного портфеля по справедливой стоимости) во 2 квартале составила 14 бп. Начиная с 1 квартала 2019 года, расходы на создание / доходы от восстановления резервов, созданных по кредитам в иностранной валюте по амортизированной стоимости, а также переоценка кредитов в иностранной валюте, оцениваемых по справедливой стоимости, не включают изменение резервов / справедливой стоимости кредита вследствие изменения валютных курсов. Влияние изменений валютных курсов отражается как переоценка счетов в иностранной валюте, которое во 2 квартале 2019 года составило 7,3 млрд. руб.
Отношение совокупного объема резервов к обесцененным кредитам во 2 квартале 2019 года снизилось по сравнению со прошлым кварталом на 1,2пп и составило 90,7%. Доля обесцененных кредитов, включая приобретенные обесцененные кредиты, в общем кредитном портфеле, оцениваемом по амортизированной стоимости, улучшилась на 0,1пп и составила 7,8%.
Основные показатели отчета об изменениях в составе собственных средствi
|
СогласноБазель III млрд. руб., если не указано иное |
30.06.2019 (стандартный |
31.03.2019 (стандартный |
31.12.2018 (стандартный |
30.06.19 (стандартный подход + ПВР)/ 31.03.19 (стандартный подход + ПВР), % изм. |
30.06.19 (стандартный подход + ПВР)/ 31.12.18 (стандартный подход + ПВР), % изм. |
|
||
|
Капитал 1-го уровня |
3 894,4 |
3 976,3 |
3 766,5 |
(2,1%) |
3,4% |
|
||
|
Общий капитал |
4 006,2 |
4 080,2 |
3 950,6 |
(1,8%) |
1,4% |
|
||
|
Активы, взвешенные с учетом риска |
31 682,2 |
31 480,9 |
31 793,1 |
0,6% |
(0,3%) |
|
||
|
Кредитный риск |
27 218,0 |
27 108,5 |
27 477,4 |
0,4% |
(0,9%) |
|
||
|
Операционный риск |
3 339,9 |
3 339,9 |
3 339,9 |
0,0% |
0,0% |
|
||
|
Рыночный риск |
1 124,3 |
1 032,5 |
975,8 |
8,9% |
15,2% |
|
||
|
Коэффициенты достаточности капитала |
|
|
||||||
|
Коэффициент достаточности базового капитала 1-го уровня |
12,29% |
12,63% |
11,85% |
-- |
-- |
|
||
|
Коэффициент достаточности общего капитала |
12,64% |
12,96% |
12,43% |
-- |
-- |
|
||
Общий капитал Группы согласно расчетам по Базель III Стандартному подходу с применением внутренних рейтингов (ПВР) составил 4,0 трлн. руб. на 30 июня 2019, что ниже на 1,8% по сравнению с предыдущим кварталом за счет распределенных дивидендов во 2 квартале 2019 года.
Активы Группы, взвешенные с учетом риска и с учетом применения ПВР-моделей, выросли на 0,7% во 2 квартале 2019 года до 31,7 трлн. руб. Показатель финансового рычага Группы уменьшился на 30бп до 11,5% за 2 квартал 2019 года.
Коэффициент достаточности базового капитала 1-го уровня уменьшился на 34бп до 12,29%, а коэффициент достаточности общего капитала – на 32бп до 12,64% по состоянию на 30/06/2019.
i Включая данные по прекращенной деятельности, к которой, начиная с мая 2018 года, отнесен Denizbank
ii Данная статья включает следующие разделы: (Расходы за вычетом доходов) / доходы за вычетом расходов от операций с непроизводными финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за исключением переоценки кредитов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыли / убытки, вызванной изменением в кредитном качестве; Доходы за вычетом расходов от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход; Доходы за вычетом расходов по операциям с производными финансовыми инструментами и иностранной валютой, от переоценки счетов в иностранной валюте и драгоценных металлах; (Расходы за вычетом доходов ) / доходы за вычетом расходов от первоначального признания финансовых инструментов и модификации кредитов; Обесценение нефинансовых активов; Чистое восстановление / (создание) прочих резервов; Выручка, полученная от непрофильных видов деятельности; Себестоимость продаж и прочие расходы по непрофильным видам деятельности; Чистые премии от страховой деятельности и деятельности пенсионного фонда; Чистые выплаты, заявленные убытки, изменение обязательств по договорам страхования и пенсионным договорам и аквизиционные расходы от страховой деятельности и деятельности пенсионного фонда; Доходы по операционному лизингу оборудования; Расходы по оборудованию, переданному в операционный лизинг; Прочие чистые операционные доходы
iii Количество активных клиентов посчитано с учетом новой уточненной методологии
